Como escolher o melhor enquadramento tributário para reduzir impostos?

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Pague menos impostos com o enquadramento tributário ideal para a sua empresa

Descubra agora como escolher o melhor enquadramento tributário para a sua empresa pagar menos impostos.

O imposto é um fardo pesado para muitos empresários. Não importa que tipo de negócio você tem ou onde está baseado, há uma carga tributária esperando por você.

E a alta carga tributária acaba pesando no caixa da empresa e dificultando o seu crescimento, não é mesmo?

Desse modo, encontrar formas legais de reduzir a carga tributária e pagar menos impostos é fundamental para que você consiga melhorar a lucratividade do negócio.

Mas como fazer isso? Você sabia que escolher o enquadramento tributário correto pode fazer com que você pague menos impostos?

Isso acontece, porque cada tipo de enquadramento apresenta suas regras para cálculo e recolhimento dos impostos. Logo, essa escolha pode fazer com que você pague mais ou menos impostos que o devido.

Por isso, no artigo de hoje, vamos explicar como escolher o enquadramento tributário certo para reduzir impostos na sua empresa. Confira!

Veja também:

O que é o enquadramento tributário?

Podemos definir o enquadramento tributário — ou regime tributário, como também é conhecido — como um conjunto de normas tributárias que definem a forma como as empresas serão tributadas, ou seja, a forma como os impostos serão calculados e recolhidos.

Desse modo, escolher o enquadramento tributário correto é fundamental para que você pague o menor valor possível dentre as formas de tributação.

A escolha do enquadramento tributário também irá interferir nos benefícios fiscais que poderão ser aproveitados, nas atividades que poderão ser elaboradas e até mesmo no seu faturamento.

Por isso, é importante analisar de forma cuidadosa cada enquadramento para não acabar fazendo a escolha errada e prejudicando o seu negócio.

Mas quais são os tipos de enquadramento tributário?

São 3 os principais regimes tributários no Brasil, sendo eles: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Saiba mais sobre cada um deles a seguir!

Simples Nacional

O Simples Nacional é um dos regimes mais conhecidos e escolhidos pelos empresários, devido a sua fama de ser um regime simplificado e mais econômico.

De fato, esse regime apresenta algumas praticidades para as micro e pequenas empresas, principalmente quando falamos do recolhimento unificado dos tributos.

Afinal, todos os impostos devidos as empresas são recolhidos através do pagamento de uma única guia mensal, conhecida como DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional).

Ele também garante a preferência em licitações públicas e a redução da carga tributária. Mas atenção, essa redução NÃO é válida para todos os casos!

Em muitas situações, outros regimes serão muito mais econômicos e vantajosos. Principalmente a depender do seu faturamento e atividade econômica.

Isso porque, as alíquotas são definidas de acordo com esses dois fatores.

Além disso, para se enquadrar no Simples Nacional é necessário ter um faturamento anual de até R$ 4,8 milhões e exercer atividade permitida pelo regime.

Lucro Presumido

O Lucro Presumido, por sua vez, não apresenta muitos critérios para enquadramento. Nesse caso, basta você respeitar o limite de faturamento anual de até R$ 78 milhões para poder optar por esse regime.

Ele recebe esse nome, porque o Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) e a Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido (CSLL) são calculados com base na presunção dos lucros que a empresa apurou no período, e não com base no lucro líquido.

Mas como esse lucro presumido é obtido? O governo estabelece percentuais de presunção que variam entre 1,6% e 32% de acordo com a atividade exercida pelas empresas.

Dessa maneira, basta aplicar esse percentual sobre o seu lucro líquido para obter o lucro presumido.

Essa presunção pode significar uma importante economia tributária quando a sua margem de lucro presumida for menor que a margem real.

Lucro Real

Já no Lucro Real, o IRPJ e a CSLL são calculados com base no lucro contábil da empresa, obtido pela subtração das receitas pelas despesas.

Isso significa que quanto maior for o seu lucro, maior será o valor pago em impostos. Por outro lado, caso você apresente prejuízo, sua empresa não precisará pagar o IRPJ e a CSLL referente a esse período.

Essa característica torna o Lucro Real um regime bastante justo, não é mesmo?

Esse regime também permite a utilização de créditos do PIS e da COFINS e outros importantes benefícios fiscais.

É importante ressaltar que o Lucro Real é obrigatório para empresas com faturamento anual superior a R$ 78 milhões e empresas do setor financeiro, como bancos e cooperativas de crédito.

Agora que você já conhece os principais tipos de enquadramento tributário, podemos responder a pergunta central deste artigo: como escolher o melhor enquadramento tributário para reduzir impostos? Veja a seguir!

Como escolher o enquadramento tributário ideal para a sua empresa?

Em primeiro lugar, é importante que você saiba que não existe um regime ideal para cada tipo de negócio. Isso quer dizer que se o Simples Nacional for o melhor regime para o comércio de bebidas de um conhecido, não necessariamente será o melhor para o seu comércio de bebidas.

Para identificar o regime mais vantajoso e econômico, além de observar a atividade exercida, é necessário considerar outros fatores, como:

Faturamento;
Quadro societário;
Quantidade de funcionários e folha de pagamento;
Objetivos do negócio;
Benefícios que poderão ser aproveitados, etc.

Desse modo, é necessário contratar uma contabilidade especializada para que todos esses e outros fatores sejam analisados através de um planejamento tributário.

Assim, será possível indicar o enquadramento tributário mais vantajoso e econômico para a sua empresa, permitindo que você pague menos impostos.

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Se você precisa de um planejamento tributário efetivo para encontrar o melhor enquadramento tributário e outras estratégias legais para pagar menos impostos em sua empresa, conte com a Roma Contabilidade.

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Dessa maneira, temos o que você precisa para ajudar sua empresa a pagar menos impostos e a se manter em conformidade fiscal.

Portanto, entre em contato conosco o quanto antes!